2018年度收入合计16,271.38万元，支出合计13,234.78万元。与2017年相比，收入合计增加558.77万元，增长3.56%。主要变动原因是2018年财政拨款收入增加1,693.72万元，事业收入增加394.80 万元，其他收入减少1,529.76万元。与2017年相比，支出合计减少1,897.34万元,下降12.54%。主要变动原因是社会保障和就业支出减少275.11万元，医疗卫生与计划生育支出增加464.33万元，年末项目支出结转和结余1640万元。

图1.jpg

图1：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计16,271.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,703.56万元，占10.47%；政府性基金预算财政拨款收入1,640万元，占10.08%；事业收入11,827.63万元，占72.69%；其他收入1,100.19万元，占6.76%。

图2.jpg

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计13,234.78万元，其中：基本支出12,664.48万元，占95.69%；项目支出570.3万元，占4.31%。

图3.jpg

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入合计3,343.56万元。与2017年相比，财政拨款收入合计增加1,693.72万元，增长102.66%。主要变动原因是：2018年一般公共预算财政拨款增加92.72万元，政府性基金预算财政拨款增加1601万元。财政拨款支出合计1,751.81万元。与2017年相比，财政拨款支出合计增加150.22万元，增长9.38%。主要变动原因是：社会保障和就业支出减少275.12万元，医疗卫生与计划生育支出增加464.34万元，其他支出减少39万元。

图4.jpg

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1,751.81万元，占本年支出合计的13.24%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加189.22万元，增长12.11%。主要变动原因是社会保障和就业支出减少275.12万元，医疗卫生与计划生育支出增加464.34万元

图5.jpg

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1,751.81万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出274.49万元，占15.67%；医疗卫生与计划生育（类）支出1,477.32万元，占84.33%。

图6.jpg

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1751.81万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为180万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为21.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：支出决算为52.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：支出决算为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）精神病医院（项）:支出决算为1143.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）:支出决算为24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）精神卫生机构（项）:支出决算为30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:支出决算为45.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）:支出决算为53.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）:支出决算为180万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1,181.51万元，其中：

人员经费1,181.51万元，主要包括：基本工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等。　

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年无“三公”经费财政拨款支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算财政拨款收入1640万元，收到时间为12月底，当年无政府性基金预算拨款支出，年末结转和结余1640万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年无国有资本经营预算拨款支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对三无人员补助、城乡医疗救助、民政卫生切块资金项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看医院充分履行职责职能，严格按照财经法规及制度使用、管理资金，成效显著。狠抓资金使用效益，发挥了资金的社会效益，职工满意度较高。本部门还自行组织3个项目绩效评价，从评价情况来看医院履行和承担好了政府赋予的职责，做到“上为政府分忧，下为百姓解愁”的办院宗旨。在一定程度上遏制了“因病致贫、因病返贫”现象，缓解了困难群众的医疗问题，提高了全市城乡困难群众的生活质量，促进了和谐社会建设。为全市重性精神病人、“三无”精神病人、流浪乞讨人员、五保户、低保户、贫困家庭等提供了医疗帮助，促进了资阳的社会安定、和谐。

（二）项目绩效目标完成情况。

1. 三无人员补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障已被我院收治和收养的三无人员的基本生活和治疗，为资阳的社会安定、和谐做出贡献，医院履行和承担好了政府赋予的职责，做到了“上为政府分忧，下为百姓解愁”的办院宗旨。发现的主要问题：财政对我院收养的“三无”精神病人的医疗费和生活费补助标准执行的是（资府函〔2010〕102号）文件规定：即每人每月生活费600元、医药费300元，合计每人每月900元。生活费补助标准基本能够保证“三无”人员的生活需求，但医疗费补助标准严重不足。下一步改进措施：特恳请市财政局将我院收治的“三无”精神病人医药费补助标准由每人每月300元提高900元。

2. 城乡医疗救助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数53.84万元，执行数为53.84万元，完成预算的100%。通过项目实施，最大限度的缓解城乡贫困群众看病难的问题。发现的主要问题：由于我院是民政福利性医院，收治的贫困对象较多，医疗救助量大，拨付的医疗救助金严重不足，超支较为严重。下一步改进措施：恳请市财政局、市民政局和相关部门加大对我院的支持力度，特别是对贫困对象及流浪乞讨人员的救助投入,使医疗救助政策更加惠及特困群体，更多更好地造福于社会。

3. 民政卫生切块资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数186.73万元，执行数为186.73万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升了医疗卫生综合服务能力，不断满足人民群众日益增长的医疗卫生服务需要。发现的主要问题：医院通过对卫生事业发展资金使用自查，未发现违规违纪问题。下一步改进措施：在今后的工作中，恳请相关部门加大对我院支持力度，使精神病人的医疗和生活得到充分保障，减轻医院负担，确保医院正常运转和可持续发展，保证医院能更好地履行和承担政府赋予的职责，为资阳市社会的安定、和谐做贡献。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《资阳市精神病医院部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，资阳市精神病医院为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，资阳市精神病医院政府采购支出总额450.2万元，其中：政府采购货物支出450.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于四川省资阳市精神病医院数字化医院建设项目、四川省资阳市精神病医院医疗废水处理技改工程设备系统、四川省资阳市第四人民医院氩气高频电刀采购项目。授予中小企业合同金额450.2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额30.9万元，占政府采购支出总额的6.9%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，资阳市精神病医院共有车辆8辆，其中：其他用车8辆，其他用车主要是用于医疗救护、职工交通车、公务用车，单价50万元以上通用设备5台（套），单价100万元以上专用设备3台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是病人食堂收入、利息收入等。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）精神病医院（项）:反映专门收治精神病人医院的支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）:反映除上述项目以外的其他用于公立医院方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）精神卫生机构（项）:反映卫生和计划生育部门所属精神卫生机构的支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）:反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

16.医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于医疗救助方面的支出。

17.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

资阳市精神病医院

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我院是资阳市民政局管理的直属社会福利事业单位，业务上接受资阳市卫生健康委员会管理。在资阳市精神病医院基础上，分别增挂了资阳市优抚医院、资阳市第四人民医院、资阳市精神卫生中心、资阳市老年护理院，资阳市老年病医院等牌子，实行六个牌子一套班子，统一管理。

内设门诊部、急诊科，ICU室、内科、外科、妇科、中医理疗、疼痛科、血透中心、老年疾病科，男治疗病区、女治疗病区、男康复病区、女康复病区、老年精神疾病科、神经症科（心身疾病科）、精神病司法鉴定科、物理治疗科、儿童精神科、社会防治科、心理咨询室、精神残疾人康复服务中心。

辅助检查科室设有放射科(CT室、DR室)、检验科、影像科（B超室、彩超室）、功能检查科（胃镜室、肠镜室、脑血流图室、肌电图室、脑地形图室）、MECT和生物反馈治疗室。

（二）机构职能。

资阳市精神病医院负责全市辖区内无法定赡养人、无劳动能力、无固定生活来源（简称“三无”）以及流浪街头的精神病人和民政优抚对象中的精神病患者的收治、收养任务；承担全市精神卫生疾病的预防、治疗、康复、健康教育及全市精神卫生业务的指导工作。

医院是市、区（县）医保和工伤医疗保险的定点医疗机构；是民政部首批命名“国家二级社会福利事业单位”和四川省民政厅评定的“三级社会福利事业单位”；是卫生部门评定的国家“三级甲等”精神病专科医院；是省级“文明单位”;是受国务院残工委表彰的全国扶残助残先进集体；是成都军区总院对口帮扶协作单位；是四川大学华西医院精神卫生中心科研协作基地；医院党、政、工、青、妇组织健全，职能科室设置合理，配套设施完善，技术力量较雄厚，是融医疗、科研、康复为一体的市级专科医院。

（三）人员概况。

医院编制人数260人，2018年末在岗职工634人（在编职工243人，社会化用工52人，聘用职工339人），其中专业技术人员528人（高级31人，中级66人，初级383人，见习期48人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年财政拨款收入合计3,343.56万元。与2017年相比，财政拨款收入合计增加1,693.72万元，增长102.66%。主要变动原因是：2018年一般公共预算财政拨款增加92.72万元，政府性基金预算财政拨款增加1601万元。

（二）部门财政资金支出情况。

财政拨款支出合计1,751.81万元。与2017年相比，财政拨款支出合计增加150.22万元，增长9.38%。主要变动原因是：社会保障和就业支出减少275.12万元，医疗卫生与计划生育支出增加464.34万元，其他支出减少39万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

2019年市级部门支出绩效评价指标体系
一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	计分标准（备注）	自评得分
预算编制（10分）	报送时效（1分）	基础信息更新（1分）	部门是否按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成人员支出、项目支出报送工作	超过规定5个工作日扣0.5分，10个工作日扣1分，以此类推，直至扣完	1
	编制质量（3分）	预算编制准确（2分）	根据科室审核情况进行打分		2
	编制质量（3分）	部门预算审查（1分）	根据市人大财经工委对预算草案审查结果进行考核	对预工委审查后提出并确需修改的问题，每个问题扣0.02分，直至扣完	1
	绩效目标（6分）	绩效目标编制（6分）	部门是否按照要求编制项目绩效目标，绩效目标是否科学、合理	项目支出绩效目标编制不明确和量化的发现一个扣0.5分，直至扣完	5
预算执行（20分）	执行进度（10分）	6月执行进度（3分）	是否达到本部门应达到执行进度	由于单位职能不同，预算执行进度不能以简单的数学公式设定比例，6、9、12月预算执行进度要结合单位基本支出执行进度、项目推进进度等实际情况综合考量，科学设定。	6
		9月执行进度（4分）	是否达到本部门应达到执行进度
		12月执行进度（3分）	是否达到本部门应达到执行进度
	预算调整（4分）	执行中期评估（4分）	部门中期评估调整取消资金÷(中期评估调整取消资金+预算结余注销资金）*指标分值	当中期评估调整取消资金与结余注销资金之和为零时，得满分	4
	行政成本（6分）	节能降耗（3分）	严格执行节能降耗	根据机关事务管理局节能考核换算得分	3
	行政成本（6分）	三公经费（3分）	严格执行“三公经费”预算	部门“三公”经费决算数一项超预算扣1分，两项超预算扣2分，以此类推，直至扣完	3

一级指标	二级指标	三级指标		指标解释		计分标准（备注）		自评得分
综合管理（40分）	债务管理（2分）	债务还本付息（2）		按规定做好政府性债务还本付息工作		实际还本付息金额÷应付金额×指标分值		不存在
	非税收入执收情况（4分）	非税收入征收情况（2分）		是否按照规定的项目、标准、征收方式执收非税收入，非税收入项目设立的权限和缓减免的依据，对非税收入进行缓减免		发现有未按规定的非税收入项目、标准执收非税收入或有违反规定缓减免非税收入的，发现一次扣0.5分，直至扣完		不存在
		非税收入上缴情况（2分）		是否及时足额将非税收入缴入财政		发现未及时足额将非税收入缴入财政的或者截留、挪用非税收入的，发现一次扣0.5分，直至扣完		不存在
	政府采购实施计划（4分）	政府采购实施计划编制（2）		实施计划与政府采购预算的一致性		（1-调整或细化资金/政府采购预算资金）*分值		2
		政府采购实施计划的执行（2）		执行的实施计划与备案的实施计划的一致性		（1-实施计划备案后的调整或细化资金/实施计划备案后的资金）*分值		2
	资产管理（6分）	资产管理信息系统建设情况（2分）		考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况		①未将所属单位国有资产纳入系统管理，每少一个单位扣1分。②未将资产变动情况及时录入系统，每次扣0.5分。③未落实人员负责管理系统，扣1分。		2
		行政事业单位资产清查开展情况（2分）		考核行政事业单位按要求及时、准确、全面开展资产清查工作情况		①未在规定时间内完成资产清查任务扣1分。②资产清查结果与财政组织复核的结果误差超过10%的扣1分。③未及时按批复的清查结果进行账务调整扣1分。④未及时更新资产管理信息系统，导致系统资产数据与上报财政的资产清查结果不一致扣1分。		2
		行政事业单位资产报表上报情况（2分）		考核行政事业单位上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性		①未落实专人负责资产报表，未及时上报资产报表扣1分。②报表填报不规范，内容不完整，数据不真实，扣1分。③未提交分析报告，对资产变动情况未作分析说明，扣1分。		2
一级指标	二级指标		三级指标		指标解释		计分标准（备注）	自评得分
综合管理（40分）	内控制度管理（2分）		内部控制度健全完整（2分）		考核部门内部控制制度的设置和执行情况		内部控制制度健全完整并执行良好的得分，否则不得分。在本年度内因内控制度不健全或执行不到位，造成单位出现廉政风险或发生重大责任事故的不得分。	2
	信息公开（6分）		预算公开（3分）		除涉密信息外，各部门要在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门预算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）		未按要求公开的，发现一处扣0.5分，直至扣完	3
			决算公开（3分）		除涉密信息外，各部门要在财政部门批复二十日内向社会公开本部门决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）		未按要求公开的，发现一处问题0.5分，直至扣完	3
	绩效评价（10分）		评价项目覆盖率（2分）		部门实施绩效评价项目数量占部门申报绩效目标项目数量的比重，用以反映和考核部门实施绩效评价项目资金覆盖情况		评价覆盖率=实施绩效评价项目数量/申报绩效目标项目数量×100%	2
			评价层次（2分）		部门（单位）是否对下级预算单位开展整体绩效评价		实施评价下级预算单位的得分，否则不得分	不存在
			评价结果报告（2分）		部门是否按要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息		未按要求报送的，发现一处扣0.5分，直至扣完。	2
			整改完成率（4分）		部门是否按要求针对绩效评价发现问题制定整改措施，并整改落实到位		完成率=应制定整改措施的项目数量/部门实际制定整改措施项目数量×100%。	4

一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	计分标准（备注）	自评得分
综合管理（40分）	依法接受财政监督（6分）	是否按要求开展自查自纠（2分）	根据相关自查自纠报告、报表报送时效和质量进行考核	未在规定时间内报送自查自纠相关材料（包括：纸质和电子版）的，扣0.5分；报告内容不完整，扣1分；报表质量差（如：数据、逻辑、勾稽关系错误）等扣0.5分；直至扣完	2
		重点检查发现违规违纪问题（2分）	根据检查组提供的工作底稿、检查报告等资料进行考核	专项检查发现的违纪违规问题，每个问题扣0.5分，直至扣完	2
		存在问题整改是否到位（2分）	根据相关整改报告、凭证依据等相关证明材料进行考核	未在规定时间内完成整改，并提供相关证明材料的，每个问题0.5分，直至扣完	2
整体效益（30分）	部门整体绩效（30分）	重点项目绩效评价结果（10分）	部门实施重大项目的经济、社会效益		10
整体效益（30分）	部门整体绩效（30分）	部门职能完成情况特性指标（20分）	根据部门职能职责、上级主管部门和市委市政府安排的各项专项工作任务及其他年度重点工作任务等，汇总梳理形成能够量化衡量且全面反映部门职能工作完成情况的若干指标。	部门和评价组根据部门实际设置	18
注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/ （100-该评价内容或指标所占分值）*100。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照《2019年市级部门支出绩效评价指标体系》评价内容，我院2018年部门支出绩效评价自评得分93分。

（二）存在问题。

由于我院是民政福利性医院，收治的贫困对象较多，医疗救助量大，拨付的医疗救助金严重不足，超支较为严重。同时，医院收治的病人90%是贫困对象，造成医疗欠费严重。

（三）改进建议。

根据此次自评结果，分析存在问题的原因，我院将进一步提高预算支出绩效评估重要性的认识，加大对项目资金的管理及均衡项目支出的进度，进一步完善工作措施，推进各项工作的深入开展。

在今后的工作中：恳请市财政局、市民政局和相关部门加大对我院的支持力度，特别是对贫困对象及流浪乞讨人员的救助投入,使医疗救助政策更加惠及特困群体，更多更好地造福于社会。

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

附件1

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分部门概况